Debet- og reiðufé pantanir: röð skráningu, reglur fyllingu og sýni

выступают в качестве первичных документов. Debet- og reiðufé pantanir starfa sem fengið skjöl. Þeir staðfesta fjárhagsfærslur tengjast útgáfu og móttöku á fjármunum. производится по определенным правилам. Skráning komandi og á útleið pantanir reiðufé gerðar samkvæmt ákveðnum reglum. Fjalla um helstu kröfur.

Útgjöld og reiðufé röð: form

Fenginni rekstraraðila peningum gerir viðeigandi upplýsingar í formi KO-1, og fyrir útgáfu - CO-2. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. Fylla á komandi og á útleið reiðufé pantanir fara fram þannig að sérfræðingar til að athuga skjöl, við varúlfur fær til að hreinsa innihald þeirra. Pappírinn sem inniheldur allar nauðsynlegar upplýsingar. вписывается основание, по которым они составляются. Kredit og debet reiðufé pantanir passa á stöð sem þeir eru gerðir. Það veitir einnig lista yfir meðfylgjandi (styðja) skjöl.

blæbrigði

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. Debet- og reiðufé pantanir undirritað af ábyrgum yfirmanni strax eftir viðskiptin. Skjöl sem fylgja þeim, skal endurgreiða stimplað eða merkt "greitt". Í lögboðnum upplýsingum um dagsetningu í því skyni að koma í veg fyrir endurnotkun pappíra. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. Samkvæmt reglum í kredit og debet reiðufé pantanir eru ekki leyft að gera leiðréttingar, jafnvel þótt þeir séu tilgreind.

Form KO-1

Fylltu í kredit röð er nauðsynleg í einu eintaki. Form samanstendur af 2 köflum. Uppruni - beint móttöku skírteini, og annað - skírteini - kvittun. Last út til einstaklings sem hefur gert peninga. Í "Base" gefur til kynna innihald rekstri. Til dæmis getur það verið "greiðsla reikningsnúmer 321 frá 02.01.2017, the". Í "meðal" er gildi virðisaukaskatts. The Summa sýndar á myndum. Ef skattur er ekki veitt, það er nauðsynlegt að skrifa "Án VSK". Í "Umsókn" er listi yfir skjöl sem fylgja röð. Á móti kemur reikningurinn settur eftir uppruna fjármagns. sjálfstjórnar kóða benda tellers aðskilja uppbyggingu deildum fyrirtækisins. Cell "skuldfærsla" ætti að innihalda reiðufé reikning í samræmi við áætlun. Tölusetning skjölum í röð, sett í eitt ár. Eyðublaðið má ekki vera til staðar tölur eru geymd út af röð, eða zadvoennyh númerum. Talin skylt nauðsynlegur Enterprise. Gögn eru skráð í samræmi við útgefið af tölfræði ástand stofnunarinnar. Nafn stofnunarinnar kemur fram í sama formi sem það er til staðar í stofnun skjölum. Ef fyrirtæki samþykkt kóðar greinandi, verður þú að tilgreina þær í röð. Í þessu skjali kassi "áformuðu not". Það er bara fyllt með non-gróði fyrirtækja með viðeigandi fjármögnun.

Features tryggingar

Credit röð skapað ýmsar í bókhaldi. Ef heimild augum skjal sérfræðingar eru ekki til staðar, þá gerir það höfuð fyrirtækisins. Forstöðumaður til hans heimilt að leggja þá kvöð að undirrita ábyrgist að öðru starfsmanns. Hins vegar framboð hans er að semja við höfuð aðalbókari. составляются и подписываются им же. Ef forstöðumaður fyrirtækisins ber sjálfstætt út fjárhagsfærslur, móttöku, fórna peningum pantanir, reiðufé bók samin og undirrituð af honum.

stimplun

Birtingin ætti að vera staðsett á hlið formi merkt "MP" og taka kvittun. Í lögunum er ekki kveðið á um sérstakar reglur um stimplun. Í reynd samþykkt hefur 60% af henni á líkamann, og 40% - í móttöku. Sumir af tilmælunum í ályktun State Statistics nefndarinnar 18.08.1998 № 88, löggjöf ekki koma á ákveðna lista yfir upplýsingar sem þurfa að vera sett á prent Teller. Það er ráðlegt að fela upplýsingar stimpil, sem áður voru talin nauðsynlegur:

1. Heiti félagsins (full og í rússnesku), löglegur gerð.
2. Staðsetning.
3. Skráningarnúmer.

Release fjármuna

Afturköllun miði einnig gerðar í eitt stykki. Við útgáfu þýðir starfsmaður á formi skýrslu skal gerður í samræmi við greinargerð sína. Það kann að vera í frjálsu formi. Yfirlýsingin skal undirrituð af forstöðumanni. Þar segir:

1. Magnið af útgáfu.
2. Tíma.
3. Dagsetning.

Innihald skjalsins

Í "stöð" gefur til kynna aðgerð. Til dæmis getur það verið "aftur á umframeyðslu á skýrslu númer 123 frá 03.02.2017, sem". Í "Umsókn" táknar aðal og önnur skjöl. Í þessu tilviki, í ljósi fjölda þeirra og dagsetningu teikningu. Sem umsókn er heimilt að gera umsókn um veitingu fjármuna, reikninga og svo framvegis. Reglur um skráningu f. KO-2 er ráð fyrir í viðmiðunarreglum, samþykkt af ályktun State Statistics nefndarinnar númer 88. Það er ekki leyfilegt að gera leiðréttingar til afturköllun miði. Skjalið er einnig undirritað af aðalbókari, framkvæmdastjóri eða annar í umboði hans. Atvinnurekendur sem halda skrár yfir kostnað og tekjur, eða eðliseiginleika, samkvæmt skattalögum, getur ekki keyrt neyðarlögin fylgiskjölum.

aðgerðir Teller

Við útgáfu leiðir skuldbinda gjaldkeri verður að athuga:

1. Tilvist sem krafist undirskriftum og mynstur samsvörun.
2. Jöfnum fjárhæðum ætlað orðum og tölum.
3. Framboð skjala sem talin eru upp í formi.
4. fylgni Name í þeirri röð upplýsinga frá viðtakanda.

Eftir þetta rekstraraðila er að undirbúa þarf magn, greiðsla skjalið flytur þá til móttöku aðila. Tilefni skal tilgreina númer viðtakanda rúblur (orð) og sent (í tölum). Maður setur einnig undirskrift sinni og dagsetningu. Rekstraraðili skal endurreikna gerði peninga. Í þessu tilviki, viðtakandinn verður að sjá gjaldkeri gerir. Samþykkja sjóðir efni gildir einnig þá undir eftirliti þjónustuver. Ef þetta er ekki gert, þá viðtakandinn getur ekki sent inn kröfur til gjaldkera útgefnu upphæð. Eftir það flugrekanda skulu undirrita skjal greiðslu.

mikilvæg atriði

Gjaldkeri gefur peninga bara til aðila sem upplýsingar eru tilgreindar í röð. Last staðar skjal sem staðfestir hver hann er. Ef framsal er gert með umboð, verður þú að staðfesta að nafni viðtakandi skráð í röð, upplýsingar um helstu andlit. Skjal sem staðfestir vald raunverulegu viðtakanda er fest við greiðslu formi. Ef umboðið verða nokkrar greiðslur eða á mismunandi stofnunum, beitt þeirri röð eintak. Upprunalega ætti að vera í Teller sem framið síðasta málið.

The reikningur kvittunum, útgjöld reiðufé pantanir

Í fyrirtækjum, er umfjöllun um ofangreind skjöl þarf að veita stjórn viðskiptum með reiðufé. . Til að gera þetta, verður þú að halda dagbók yfir lánsfé og debetkort reiðufé pantanir. Það skráð upplýsingar um milliverkanir greiðslumiðla áður en þú sendir þær til vinnslu rekstraraðila. Panta út á útgáfu yfirlýsingar um Z / og aðrar svipaðar upphæðir færðar í bókinni eftir útborgun viðtakenda. Samsvarandi regla er bundin í leiðbeiningunum samþykkt af ríkinu Tölfræði nefndarinnar № 88.

Í reynd er spurningin oft vaknar: hve lengi þú þarft að opna þig inn komandi og á útleið pantanir reiðufé? Það skal tekið fram að löggjöf er ekki kveðið á um hvaða vinnutímamörk. Í þessu samhengi, spurningar um notkun á log tímabili, endurskoðandi hverfa á eigin spýtur. Opin bók getur verið ár, mánuður, ársfjórðungur. Þegar taka viðeigandi ákvörðun ætti að taka tillit til fjölda aðgerða.

Ábyrgð fyrir brot á reglum

Fyrir fyrirtæki sem eru ekki að uppfylla kröfur um framkvæmd reiðufé viðskipti, ráðstafanir veitt af lögum. Ábyrgð er komið af ýmsum reglugerðum. Meðal þeirra - forsetaúrskurður № 840 frá 25.07.2003, grein veitir 15,1 Í 15. kafla stjórnsýslulaga Code. Það tekur viðurlög við brotum á reglum um reiðufé og röð reiðufé. Ef farið er yfir stærð fjárhæðir sem ætlað er að greiðslur til verktaka, neoprihodovaniya (að hluta eða að fullu) af fé fengið, ekki í samræmi við reglur um geymslu á ókeypis peningum umfram þau mörk sem kveðið er á stjórnvaldssekta: 40-50 sinnum lágmarkslaun - fyrir embættismenn, 400-500 sinnum lágmarkslaun - fyrir stofnanir.

niðurstaða

Framkvæmd fyrirmæla - vandamálið er mjög ábyrgur. Eins og var sagt hér að ofan, eru skjölin ekki leyfð leiðrétting, villur og útstrikanir. Rekstraraðili ber ábyrgð á samantekt hennar, er að huga að röð - mynd af ströngum ábyrgð. Þess vegna er nauðsynlegt að koma í veg fyrir skemmdir á gögnum. Í fjarveru einhverju krafist smáatriði fyllt röð verður að teljast ógild.